Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или его класса.
В соответствии с методикой Сбербанка РФ устанавливается 3 класса заемщиков [7, с.23]:
На основе суммы балов заемщик относится к одному из классов:
1 класс, если сумма находится в приделах от 1 до1,05
2 класс - от 1,05 до 2,42
3 класс - больше 2,42.
Первоклассным по кредитоспособности заемщикам коммерческие банки могут открывать кредитную линию, выдавать в разовом порядке бланковые (без обеспечения) ссуды с установлением более низкой процентной ставки, чем для остальных заемщиков.
Кредитование второклассных ссудозаемщиков осуществляется банками в обычном порядке, т.е. при наличии соответствующих обеспечительских обязательств (гарантий, залога и т.д.). Процентная ставка зависит от вида обеспечения.
Предоставление кредитов клиентам третьего класса связанно для банка с серьезным риском. Таким клиентам в большинстве случаев банки кредитов не выдают, а если выдают, то размер предоставляемой ссуды не должен превышать размер уставного фонда. Процентная ставка за кредит устанавливается на высоком уровне.
Как видно из таблицы 2.6 предприятие относится ко 2 классу кредитоспособности. Данному предприятию могут выдать кредит при наличии соответствующего обеспечения.
В результате вышеизложенного можно сделать вывод о том, что предприятие относится ко второму классу кредитоспособности, также имеют устойчивое финансовое положение, что, безусловно, является положительным моментом как для заемщика, так и для банка.
В данной главе были рассмотрены методики определения кредитоспособности предприятий малого бизнеса в двух банках на примере ООО "Вальди". Как видно из анализа, банки расходятся в результатах. В первом банке наш потенциальный заемщик является идеальным, а во втором пришли к выводу, что кредитование данного предприятия требует взвешенного подхода. Это скорее связано с тем, что не разработана универсальная модель и каждая кредитная организация вынуждена применять свою методику анализа, даже если она не позволяет полностью оценить риск невозврата.
В современных условиях процесс кредитования банками предприятий сопряжен с многочисленными факторами риска, способными повлечь за собой непогашение заемщиком ссуды в установленный срок. В связи с этим возникают задачи не только анализа возможности заемщиков возврата ссуды в установленный срок, их финансовой устойчивости в перспективе, но и, учитывая и тот факт, что у банка ресурсы всегда ограничены, он должен сделать выбор наиболее предпочтительного из заемщиков [15, с.22].
Помимо расчета и анализа множества финансовых коэффициентов банки должны использовать оперативный и достаточно точный метод заблаговременного выделения компаний, которым грозит банкротство, или, что не менее важно, подтверждение отсутствия этого риска.
Задача определения степени риска банкротства является актуальной как для собственников предприятия, так и для его кредиторов. Поэтому вызывают интерес любые научно обоснованные методики оценки риска банкротства.
Степень риска банкротства - это комплексный показатель, характеризующий как финансовое положение предприятия, так и качество управления им, которое, в конечном счете, получает свое выражение в финансовом эквиваленте, но не исчерпывается одними лишь финансовыми последствиями.
Так, безалаберное одалживание средств у банков рано или поздно приведет к тому, что объем заемных средств превысит реальные возможности предприятия по расчетам с кредиторами. Это означает потерю финансовой устойчивости, которая легко измерима по балансу фирмы. Но корень проблемы находится не в самих финансах, а в неадекватных способах управления ими.
Другие материалы:
Направления деятельности Росгосстраха
Российская государственная страховая компания (ОАО "Росгосстрах") с 2001 года является участником одобренного Департаментом санитарно-эпидемиологического надзора Минздрава России Проекта по созданию системы страховой защиты с целью обеспечения санитарно-эпидемиологического благополучия на ...
Пассивные операции банка
Существует несколько точек зрения на структуру ресурсной базы. Так, например, некоторые ученые делят ресурсы коммерческого банка на собственные и чужие. По такой классификации происходит слияние привлеченных и заемных средств в одну категорию – "чужие средства". Мы же обратимся к более ра ...
Характеристика Сберегательного банка как одного из
ведущих банков России
В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков, правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативны ...