Оценка методик кредитоспособности, используемых банками в отечественной практике

Материалы » Изучение подходов к анализу кредитоспособности малого предприятия » Оценка методик кредитоспособности, используемых банками в отечественной практике

2) повышении коэффициента покрытия за счет роста остатков готовой продукции, не обеспеченной договорами на сбыт, или труднореализуемых остатков сырья и незавершенного производства;

3) ухудшении структуры ликвидных средств;

4) фактическом наличии собственных оборотных средств в размере менее постоянной минимальной потребности в них;

5) росте показателя обеспеченности собственными средствами малых производственных структур за счет фондов, связанных с рисковой деятельностью предприятия;

6) улучшении показателя обеспеченности производственной деятельности договорами за счет заключения договоров с некредитоспособными покупателями и поставщиками;

7) сокращение долговых обязательств банку в связи с не поставками кредитуемого сырья

Использование банком финансовых коэффициентов и метода анализа денежного потока затруднено из-за состояния учета и отчетности у этих клиентов банка. У предприятий малого бизнеса, как правило, нет лицензированного бухгалтера. Расходы на аудиторскую проверку для этих клиентов банка недоступны, аудиторского подтверждения отчета заемщика нет, в связи с чем оценка кредитоспособности клиента базируется не на его финансовой отчетности, а на знании работником банка данного бизнеса. Последнее предполагает постоянные контакты с клиентом: личное интервью с ним, регулярное посещение предприятия.

В ходе личного интервью с руководителем предприятия выясняются цель ссуды, источник и срок возврата долга. Клиент должен доказать, что кредитуемые запасы к определенному сроку снизятся, а кредитуемые затраты будут списаны на себестоимость реализованной продукции.

Еще одна особенность предприятий малого бизнеса: их руководителями и работниками нередко являются члены одной семьи или родственники; личный капитал владельца часто смешивается с капиталом предприятия. При оценке кредитоспособности мелкого клиента учитывается финансовое положение владельца, определяемое по данным личного финансового отчета [11, с.53].

Система оценки банком кредитоспособности мелких заемщиков складывается из следующих элементов:

а) наблюдение за работой клиента;

б) собеседование банкира с владельцем предприятия;

в) оценка личного финансового положения владельца;

г) анализ финансового положения предприятия на основе первичных документов.

Рассматривая данный раздел, можно выделить следующие важные моменты:

заемщику необходимо предоставить в банк необходимые документы, в первую очередь бухгалтерский баланс;

многие коммерческие банки проводят анализ кредитоспособности с помощью финансовых коэффициентов, которые можно разделить на пять групп (коэффициенты ликвидности, прибыльности, эффективности, финансового левериджа и обслуживания долга;

метод анализа денежного потока построен на группировке элементов притока и оттока средств;

рейтинговый метод присваивает заемщику определенный класс кредитоспособности в зависимости от уровня основных показателей.

Методики, применяемые для оценки кредитоспособности различны, но все они в той или иной степени позволяют определить:

организационно-экономическую характеристику заемщика;

кредитную историю заемщика;

анализ финансового состояния и состояния его имущества;

оценку платежеспособности.

На сегодняшний день существует большое количество методов оценки кредитоспособности заемщиков.

Другие материалы:

Оценка финансовой деятельности банка
Банковские операции в основном базируются на привлеченных и заемных ресурсах. В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по различным банкам колеблется от 80% и выше. С развитием рыночных отношений структура привлеченных ресурсов претерпела существе ...

Россия на мировом валютном рынке
Становление высокоэффективной экономики Российского государства невозможно без развитого финансового рынка, составной частью которого является валютный рынок. Российский валютный рынок начал формироваться в 80-е годы. В истории валютного рынка России условно можно выделить четыре этапа. Первый этап ...

Сфера бизнеса
Основные направления деятельности банка Банк может осуществлять следующие банковские операции: · привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); · размещать указанные в предшествующем абзаце настоящей статьи привлеченные средства от сво ...