Наращивание ресурсного потенциала отделения обеспечивалось большей частью привлечением свободных денежных средств населения. Привлеченные ресурсы банка в анализируемом периоде увеличились на 41,6% в 2009 г. по сравнению с 2007 г. в основном за счет возрастания средств физических лиц. В 2009 г. по сравнению с 2007 г. депозиты физических лиц возросли 1,49 раз, увеличив свою долю в общей сумме пассивов с 24,20% до 28,94%.
Анализируя таблицу 2.2 можно наблюдать снижение по всем статьям пассивов в 2008 г. В 2007 г. помимо средств клиентов, наибольший удельный вес занимают средства кредитных организаций – 10,09% и собственные средства банка – 11,52%. В 2008 г. наблюдается сокращение средств кредитных организаций по сравнению с предыдущим годом, а также сокращение в общей структуре пассивов - 2,32%, но в 2009 г. видим небольшой прирост данной статьи 1,24 раза. В 2009 г. наибольший удельный вес занимают расчеты с филиалами – 10,20%. Собственные средства банка за 2008-2009 гг. в общей структуре пассивов колебались незначительно и составили 9,37% и 9,76% соответственно.
В целом ресурсная база банка достаточно устойчивая, доля средств физических лиц является оптимальной для такого банка, так как Росбанк ориентирован на работу с различными категориями заемщиков, как физических лиц, так и предприятий, организаций.
Анализ доходов и расходов банка дает возможность изучения результатов деятельности коммерческого банка, а следовательно, и оценки эффективности его как коммерческого предприятия. Целью анализа банковской деятельности с точки зрения ее финансовых результатов является выявление резервов роста прибыльности банка и на этой основе формулирование рекомендаций руководству банка по проведению соответствующей политики в области пассивных и активных операций. Анализ результативности банковской деятельности начинается с анализа доходов и расходов, а заканчивается исследованием прибыли. Все произведенные расходы и полученные доходы учитываются по результативным счетам банка, которые иначе называют счетами прибылей и убытков.
Центральное место в анализе финансовых результатов коммерческих банков принадлежит изучению объема и качества получаемых ими доходов, поскольку они являются главным фактором формирования прибыли кредитных организаций, и снижение доходов представляется собой, как правило, объективный индикатор неизбежных финансовых трудностей банка. В таблице 2.3 и в Приложении А представлены данные о структуре и динамике доходов банка за 2007-2009 гг.
Доходы в 2007 г. составили 11 310 349 тыс. руб., в 2008 г. – 7 803 252 тыс. руб. и в 2009 г. – 5 394 170 тыс. руб. Как видно из данных Приложения Б и таблицы 2.3 наблюдается тенденция к уменьшению доходов банка, это связанно с уменьшением доходов практически по всем статьям. Значительные темпы роста доходов, по сравнению с общим фоном, наблюдались по таким статьям, как доходы от операций с ценными бумагами в 2008 г. – 4,43 раза; доходы от операций с иностранной валютой в 2009 г. – 1,21 раза; прочие чистые операционные доходы в 2009 г. – 16,48 раза.
Таблица 2.3
Структура доходов и расходов ОАО АКБ «Росбанк»
Статьи активов |
Уд. вес в общей сумме активов в 2007 г., % |
Уд. вес в общей сумме активов в 2008 г., % |
Уд. вес в общей сумме активов в 2009 г., % |
Темп роста 2008г. к 2007г., % |
Темп роста 2009г. к 2008г., % |
Чистые процентные и аналогичные доходы |
72,82 |
67,67 |
62,32 |
61 |
64 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами |
1,37 |
9,28 |
6,64 |
443 |
49 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
4,62 |
5,08 |
8,91 |
72 |
121 |
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами |
0,16 |
0,10 |
0,13 |
40 |
91 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
-1,18 |
-2,55 |
-7,21 |
-142 |
-195 |
Комиссионные доходы |
24,01 |
23,17 |
21,56 |
63 |
64 |
Чистые доходы от разовых операций |
0,56 |
-2,87 |
4,58 |
-335 |
110 |
Прочие чистые операционные доходы |
-2,37 |
0,13 |
3,08 |
4 |
1648 |
Всего доходов |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
66 |
69 |
Административно-управленческие расходы |
78,68 |
84,18 |
91,49 |
74 |
80 |
Резерв на возможные потери |
11,78 |
5,49 |
0,16 |
32 |
2 |
Комиссионные расходы |
9,53 |
10,33 |
8,35 |
75 |
59 |
Всего расходов |
100,00 |
100,00 |
100,00 |
69 |
74 |
Другие материалы:
Рекомендации по повышению эффективности финансовой работы
ООО КБ «Наратбанк»
Исходя из мировых тенденций, современного состояния банковской системы России и политики Правительства РФ и Банка России по ее реформированию, а также с учетом стратегических целей и задач и показателей деятельности ООО КБ «Наратбанк» можно предложить к реализации следующие проекты для повышения эф ...
Анализ
материковых особенностей страхового рынка Австралии
Для страховых фирм Австралии крупными являются единичные риски, вызывающие значительный ущерб, общий объем которого страховщики не могут покрыть самостоятельно, поскольку компенсации в пределах одного портфеля рисков невозможны с финансовой точки зрения. Эти риски одновременно противопоставляютс ...
Перспективы развития операций рефинансирования Банка России
Целью Банка России является создание в течение ближайших лет единого механизма рефинансирования (кредитования) Банком России кредитных организаций и обеспечение любой финансово стабильной кредитной организации возможности получать внутридневные кредиты, кредиты овернайт и кредиты на срок до 1 года ...