Совершенствование методики расчета кредитных рисков по корпоративным клиентам

Материалы » Методы управления рисками кредитных продуктов, предоставляемых юридическим лицам » Совершенствование методики расчета кредитных рисков по корпоративным клиентам

Страница 3

Разработка шкалы рейтинговой оценки корпоративных клиентов коммерческого банка.

Для разработки шкалы воспользуемся формулой расчета кредитного рейтинга корпоративных клиентов и рассчитаем минимально (максимально) возможное количество баллов, которое клиент может набрать по предлагаемой методике.

(3.1)

где Rj — суммарная оценка финансовых показателей, в баллах (кредитный рейтинг);

Wj — вес i-го показателя в группе;

Рi — оценка i-го показателя группы, в баллах;

n — число показателей.

Используя данные таблицы 3.2, установим, что минимальное количество баллов, которое может быть присвоено клиенту, равняется 11, в то время как максимальное — 100. Разделив максимальное количество набранных баллов на число классов кредитоспособности, определим границы соответствующих групп риска клиентов.

Установим 5 классов кредитоспособности корпоративных клиентов (таблица 3.5).

Таблица 3.5

Шкала оценки кредитного риска корпоративных клиентов коммерческого банка

Количество баллов (R)

Группа риска

Характеристика группы риска

более 80

1

Минимальный уровень кредитного риска

от 60 до 80

2

Низкий уровень кредитного риска

от 40 до 60

3

Средний уровень кредитного риска

от 20 до 40

4

Высокий уровень риска

менее 20

5

Очень высокий уровень риска (фактические потери банка)

Проведем сравнение результатов оценки кредитного риска, рассчитанного по разным методикам. Для этого используем бухгалтерскую отчетность корпоративного клиента – ОАО «Амурский лес» (Приложение Б). В первом случае рассчитаем по методике используемой ОАО АКБ «Росбанк».

Таблица 3.6

Результаты оценки по различным факторам, баллов

Качество обеспечения

Кредитная история

Обороты по счетам

Финансовое состояние

Объективные факторы оценки

Субъективные факторы оценки

3

9

2

18

2

1

Таким образом, общая сумма баллов по методике ОАО АКБ «Росбанк» составляет 35 баллов, что соответствует третьей группе риска. Далее рассчитаем уровень кредитного риска по предлагаемой методике экспресс-оценки кредитного риска корпоративных клиентов на базе финансовых коэффициентов.

Таблица 3.7

Результаты расчета финансовых коэффициентов

Обоз-начение показателя

Наименование показателя

Значе-ние

Коли-чество баллов

х1

Коэффициент текущей ликвидности

0,56

100

х2

Коэффициент рентабельности продаж

1,54

80

х3

Коэффициент покрытия

0,31

75

х4

Коэффициент автономии

16

100

х5

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

21

80

х6

Коэффициент обеспеченности собственными средствами

53

60

х7

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

14

75

х8

Коэффициент оборачиваемости готовой продукции

1,6

75

х9

Коэффициент денежной составляющей в выручке

0,7

60

Страницы: 1 2 3 4

Другие материалы:

Финансирование реальных инвестиций за счет ипотечного кредитования
Одно из решающих направлений развития российской экономики – развертывание и последующее совершенствование системы малых предприятий. Именно малые предприятия, не требующие крупных стартовых инвестиций, работающие с высокой скоростью оборота ресурсов, способны наиболее быстро и экономно решать проб ...

Организационная структура страхования
Современное страхование, которое само по себе является мощным экономическим институтом, обеспечивает защиту интересов общества, охватывает важнейшие аспекты хозяйственной и коммерческой деятельности различных организаций, защищает интересы его отдельных граждан в их частной и общественной жизни. В ...

Проблемы банковского кредитования субъектов малого предпринимательства в условиях финансового кризиса
В России набирают силу процессы естественной дифференциации и структурирования все усложняющегося финансового рынка. В последние годы они стали заметны не только в банковском секторе, но и в среде иных финансово-кредитных организаций (кредитных кооперативов, лизинговых и факторинговых компаний, час ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.hugebank.ru