Совершенствование методики расчета кредитных рисков по корпоративным клиентам

Материалы » Методы управления рисками кредитных продуктов, предоставляемых юридическим лицам » Совершенствование методики расчета кредитных рисков по корпоративным клиентам

Страница 3

Разработка шкалы рейтинговой оценки корпоративных клиентов коммерческого банка.

Для разработки шкалы воспользуемся формулой расчета кредитного рейтинга корпоративных клиентов и рассчитаем минимально (максимально) возможное количество баллов, которое клиент может набрать по предлагаемой методике.

(3.1)

где Rj — суммарная оценка финансовых показателей, в баллах (кредитный рейтинг);

Wj — вес i-го показателя в группе;

Рi — оценка i-го показателя группы, в баллах;

n — число показателей.

Используя данные таблицы 3.2, установим, что минимальное количество баллов, которое может быть присвоено клиенту, равняется 11, в то время как максимальное — 100. Разделив максимальное количество набранных баллов на число классов кредитоспособности, определим границы соответствующих групп риска клиентов.

Установим 5 классов кредитоспособности корпоративных клиентов (таблица 3.5).

Таблица 3.5

Шкала оценки кредитного риска корпоративных клиентов коммерческого банка

Количество баллов (R)

Группа риска

Характеристика группы риска

более 80

1

Минимальный уровень кредитного риска

от 60 до 80

2

Низкий уровень кредитного риска

от 40 до 60

3

Средний уровень кредитного риска

от 20 до 40

4

Высокий уровень риска

менее 20

5

Очень высокий уровень риска (фактические потери банка)

Проведем сравнение результатов оценки кредитного риска, рассчитанного по разным методикам. Для этого используем бухгалтерскую отчетность корпоративного клиента – ОАО «Амурский лес» (Приложение Б). В первом случае рассчитаем по методике используемой ОАО АКБ «Росбанк».

Таблица 3.6

Результаты оценки по различным факторам, баллов

Качество обеспечения

Кредитная история

Обороты по счетам

Финансовое состояние

Объективные факторы оценки

Субъективные факторы оценки

3

9

2

18

2

1

Таким образом, общая сумма баллов по методике ОАО АКБ «Росбанк» составляет 35 баллов, что соответствует третьей группе риска. Далее рассчитаем уровень кредитного риска по предлагаемой методике экспресс-оценки кредитного риска корпоративных клиентов на базе финансовых коэффициентов.

Таблица 3.7

Результаты расчета финансовых коэффициентов

Обоз-начение показателя

Наименование показателя

Значе-ние

Коли-чество баллов

х1

Коэффициент текущей ликвидности

0,56

100

х2

Коэффициент рентабельности продаж

1,54

80

х3

Коэффициент покрытия

0,31

75

х4

Коэффициент автономии

16

100

х5

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

21

80

х6

Коэффициент обеспеченности собственными средствами

53

60

х7

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

14

75

х8

Коэффициент оборачиваемости готовой продукции

1,6

75

х9

Коэффициент денежной составляющей в выручке

0,7

60

Страницы: 1 2 3 4

Другие материалы:

Анализ структуры банковской системы России
Банковская система Российской Федерации – это внутренне организованная, объединенная общими целями и задачами, способная к саморазвитию и саморегулированию совокупность кредитных организаций, органов управления и организаций банковской инфраструктуры. Банковская система Российской Федерации включае ...

Организационная структура кредитной кооперации в Германии
За многие годы функционирования кредитной кооперации в зарубежных странах сформировалась трехуровневая организационная структура (низовые кредитные кооперативы, региональные кооперативные банки и центральный кооперативный банк) с четким разграничением функций между ее отдельными звеньями. Так, низо ...

Интеграция экономики Липецкой области в мировую экономику
Интеграция кредитных учреждений в новую информационную экономику находит выражение в появлении новых бизнес-моделей и стратегий развития, используемых банками для достижения своих экономических целей. Одной из последних новаций в области удаленного банковского обслуживания является мобильная систем ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.hugebank.ru