Роль управления кредитными рисками на современном этапе

Материалы » Методы управления рисками кредитных продуктов, предоставляемых юридическим лицам » Роль управления кредитными рисками на современном этапе

Безусловно, качество обеспечения в виде гарантии, поручительства, страхового полиса определяется финансовым состоянием гаранта, поручителя и страховщика. В связи с этим становится очевидной необходимость формирования соответствующей рейтинговой культуры в России, а также возможность использования данных зарубежных рейтинговых агентств. Классификация ссудной и приравненной к ней задолженности как обеспеченной с различными способами обеспечения способствовало бы диверсификации кредитного портфеля и снижению совокупного кредитного риска.

Резервируя без достаточно веских оснований определенную часть суммы кредита (выше фактического уровня кредитного риска), банки будут лишаться части прибыли, которую могли бы направить на увеличение капитала - постоянного источника покрытия потерь банка. Проблемы увеличения капитала свойственны небольшим региональным банкам, которые работают с мелкими заемщиками.

Возникает вопрос эффективности использования резерва на возможные потери по ссудам. Для оценки эффективности, можно использовать показатель, характеризующий долю средств фонда, израсходованную на покрытие убытков в результате невозврата кредитов. Данные выборочного исследования показывают, что в практической деятельности банков встречаются лишь единичные факты использования резерва по назначению. Причем суммы списанных потерь составляют менее 1% от суммы созданного резерва.

Из приведенного выше порядка списания задолженности очевидно, что низкая эффективность использования резерва отчасти вызвана сложными процедурами, дополнительными расходами, а также ограничением прав Совета директоров банка по использованию резерва.

Кредитование корпоративных клиентов отличается от кредитования других клиентов непосредственно заемщиком. В более общепринятом понимании корпоративным клиентом является юридическое лицо. В современной России существует определенная специфика, связанная с особенностями налогообложения. Во многих случаях предприятия, имеющие большие торговые обороты регистрируются в виде индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица. На самом деле данные ИП по своей сути являются достаточно крупными предприятиями. При расчете кредитного риска большую роль играет масштаб деятельности потенциального заемщика и размер кредита. В ОАО АКБ «Росбанк» для ИП предусмотрена сумма кредита до 500 тыс. руб. В то время как для корпоративного клиента ограничений практически не существует. В Бурятском филиале предусмотрен лимит в 20 млн. руб., т. е. по усмотрению сотрудников кредитного отдела, потенциально, заемщик может получить кредит в пределах лимита филиала. В случае необходимости большей суммы заявка на кредит отправляется в Головной офис, в г. Москва. Естественно, что очень малое количество индивидуальных предпринимателей удовлетворит сумма кредита до 500 тыс. руб. В этом случае они рассматриваются как корпоративные клиенты.

Деятельность коммерческих банков в области кредитных рисков регламентируют инструкции Банка России № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» и № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

Другие материалы:

Расчетные операции коммерческих банков
Расчетные операции между экономическими субъектами осуществляются, как правило, в безналичном порядке, т.е. путем перечисления денег со счета плательщика на счет получателя. Для проведения расчетных операций и хранения денежных средств клиентов любому банку с момента регистрации, т.е. выдачи лиценз ...

Организация фондовых бирж и участники биржевых торгов
Биржи могут создаваться в форма ассоциаций (США), акционерных обществ (Великобритания, Япония) или действовать как публично-правовой (государственный) институт (Франция). Различаются центральные и региональные биржи (в США центральной биржей является Нью-йоркская, а региональными – биржи в Филадель ...

Депозитарные расписки как эффективный способ проникновения российских компаний на международный финансовый рынок
Проникновение российских компаний на международные рынки может осуществляться на основе использования специфических финансовых инструментов, которыми являются ценные бумаги. В начале ХХI в. глобализация превратилась в доминирующую тенденцию мирового развития. При этом важнейшую роль в функционирова ...