После получения ОАО "СКБ-банк" в 2003 году валютой лицензии доходы от операций с иностранной валютой стали третьей по приоритетности статьей в формировании текущих доходов организации
Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями включая курсовые разницы, составили: за 2002 г. – 4 218 тыс. руб.; за 2003 г. – 11 321 тыс. руб.; за 2004 г. – 16 556 тыс. руб.; за 2005 г. – 67 128 тыс. руб., за 2006 г. – 55 318 тыс. руб., за 2007 г. – 45 987 тыс. руб. Как видно за 2006 г. произошло некоторое снижение роста доходов от операций с иностранной валютой, но к концу 2007 г. ситуация изменилась к лучшему. Привлечение валютных средств и депозитов, осуществление валютных переводов, проведение валютно-обменных операций и многое другое способствовало росту данных показателей
Объем вкладов физических лиц увеличился за период с 01.01.04 г. по 01.10.08 г. в 15,5 раз (с 48 720 тыс. руб. до 752 962 тыс. руб.). Средства клиентов (не кредитных организаций) изменились с 163 793 тыс. руб. до 918 543 тыс. руб. (5,6 раз).
Это связано с активной маркетинговой работой банка на рынке, основными инструментами которой являлись: масштабная рекламная кампания, повышенные процентные ставки как по рублевым, так и по валютным вкладам по сравнению со ставками других банков самарской области. Кроме того, 22 сентября 2006 года ОАО «СКБ-банк» стал участником системы обязательного страхования вкладов. С этого дня возврат средств вкладчикам СКБ-банка гарантируется государством, в соответствии с Федеральным Законом «О страховании вкладов».
Одновременно и выпущенные долговые обязательства (банковские сертификаты и векселя) выросли за анализируемый период с 26 852 тыс. руб. до 138 753 тыс. руб. (в 5,17 раза).
Более глубокий качественный и количественный анализ деятельности коммерческого банка необходимо проводить с использованием коэффициентов отражающих результаты банковской деятельности утвержденных Центральным Банком России (таблица 2.1).
Таблица 2.1
Аналитические коэффициенты деятельности коммерческого банка
№ |
Наименование коэффициента |
Формула расчета экономического норматива |
1 |
Коэффициент достаточности собственных средств банка |
где К – капитал банка; Ар - сумма активов банка, взвешенных с учетом риска; РР - размер рыночного риска; Рц - общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг; Рд - величина созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами; КРВ - величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета; КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам; |
2 |
Коэффициент динамики нетто-активов |
Кна = НА1 / НА2 *100%, где НА - нетто-активы отчетного и предыдущего года соответственно |
3 |
Коэффициент роста капитала |
Крк = К2 / К1 *100%, K2, K1 - капитал отчетного и предыдущею года соответственно. |
4 |
Коэффициент достаточности капитала |
К дк = К / АР * 100%, где АР - активы реализуемые (кредитный портфель, векселя третьих лиц, дебиторская задолженность, вложения в государственные долговые обязательства, ценные бумаги для перепродажи) |
5 |
Коэффициент качества кредитного портфеля |
К ккп = РВПС / ССД * 100%, где РВПС резерв на возможные потери по ссудам; |
Значения указанных коэффициентов (таблица 2.2) дают представление о состоянии финансовой деятельности ЗАО «СКБ-банк».
Рассмотрим каждый из этих показателей в динамике развития ОАО «СКБ-банк».
Таблица 2.2. Расчетные значения и динамика изменений величин коэффициентов по ОАО «СКБ-банк»
№ |
Наименование коэффициента |
Расчетные значения коэффициентов по ОАО "СКБ-банк" | ||||||
01.01.05 |
01.07.05 |
01.01.06 |
01.07. 06 |
01.01.07 |
01.07.07 |
01.10.08 | ||
1 |
Коэффициент достаточности собственных средств банка |
28,74 |
15,29 |
11,85 |
15,36 |
12,12 |
12,52 |
12,67 |
2 |
Коэффициент роста нетто-активов |
1,17 |
1,15 |
1,07 |
1,14 |
1,19 |
1,18 |
1,17 |
3 |
Коэффициент роста капитала |
1,15 |
1,09 |
1,11 |
1,55 |
1,54 |
1,18 |
1,19 |
4 |
Коэффициент достаточности капитала, % |
28,74 |
15,3 |
11,9 |
15,4 |
12,1 |
12,4 |
12,3 |
5 |
Коэффициент качества кредитного портфеля, % |
2,25 |
1,00 |
1,22 |
0,86 |
0,44 |
0,71 |
0,75 |
Другие материалы:
Кредитно-денежная политика: цели и задачи
Согласно Словарю терминов Самуэльсона, Нордхауса «кредитно-денежная политика - мероприятия центрального банка в плане контроля над денежной массой, процентными ставками и условиями кредита»[1]. Задача кредитно-денежной политики состоит в том, чтобы изменения в денежном предложении соответствовали о ...
Методы оценки рыночной стоимости
объектов ипотеки
Методы оценки объектов недвижимости базируются в основном на трех подходах: с точки зрения сравнимых продаж; на основе затрат; с точки зрения капитализации дохода. При оценке объектов недвижимости в рамках данных подходов обычно используют следующие методы: метод оценки по сравнимым продажам (метод ...
Операционный риск
Операционный риск — это риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и(или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной ор ...