Понятие и виды банковских вкладов

Материалы » Банковский вклад. Система страхования физических лиц » Понятие и виды банковских вкладов

Банковский вклад (депозит) - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими или юридическими лицами в целях хранения и получения дохода.

Признаками банковского вклада (депозита) являются:

денежный характер;

широкий субъектный состав - вкладчиком может быть как физическое лицо (гражданин России, иностранный гражданин, лицо без гражданства), так и юридическое (в том числе другой банк);

цель вклада (депозита) - хранение денежных средств и получение дохода в виде процентов.

Первой исторической формой депозитов были так называемые вклады на хранение: банки принимали денежные знаки в виде монет, хранили их, а по истечении определенного срока выдавали те же самые монеты; при этом банки не могли пользоваться этими монетами и извлекать из них прибыль, впоследствии "вклады на хранение" трансформировались во "вклады для пользования": банки могли пользоваться денежными средствами привлеченными во вклад, извлекать из этого доход, часть которого должны были выплачивать вкладчику в виде процентов вместе с суммой вклада

В соответствии с п.1 ч.1 ст.5 Закона о банках привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) является банковской операцией. Ее вправе осуществлять банки и небанковские кредитные организации, совершающие депозитно-кредитные операции (последние - привлечение во вклады денежных средств только юридических лиц и только на определенный срок).

Классификация вкладов (депозитов) возможна по различным основаниям.

По кругу субъектов - на вклады физических лиц и депозиты юридических лиц.

В зависимости от срока - вклады делятся на вклады до востребования и срочные. Вкладом до востребования является вклад, внесенный на условиях возврата по первому требованию. Срочный вклад - вклад, который может быть возвращен по истечении определенного договором срока. Названные виды вкладов наиболее распространены. Между тем на основании п.1 ст.837 ГК договором может быть предусмотрено внесение вкладов на иных условиях их возврата, не противоречащих закону. К примеру, целевые на детей, выигрышные, условные, пенсионные, срочные депозиты, срочные с ежемесячной выплатой дохода.

Пенсионный вклад - разновидность вкладов до востребования, обязательным условием которых является регулярное зачисление сумм пенсий. При соблюдении этого условия по всем операциям, совершаемым по пенсионным вкладам, исчисляется повышенный доход.

Целевые вклады на детей принимаются Сбербанком РФ на срок 10 лет на имя лиц в возрасте до 16 лет.

Выигрышными являются вклады, доход по которым выплачивается вкладчикам в виде выигрышей.

Условными называются вклады, вносимые на имя другого лица, которое может распоряжаться вкладом лишь при соблюдении условий или наступлении обстоятельств, указанных вносителем при открытии счета.

В зависимости от валюты вклада можно выделить рублевые, валютные (вклады в иностранной валюте) и мультивалютные вкладу (депозиты). Особенностью мультивалютных вкладов является меньшая их зависимость от колебания курса валюты вклада по отношению к другим иностранным валютам: при наступлении срока возврата вклада вкладчик может получить сумму вклада как в той валюте, в которой вклад был внесен, так и в валюте, курс которой наиболее выгодный в данный момент.

Другие материалы:

Роль управления кредитными рисками на современном этапе
Кредитные риски банков являются наиболее значимыми с точки зрения потерь, понесенных банками в результате выполнения банковских операций. Концентрация кредитных рисков продолжается. Появляются новые факторы (глобализация экономики, интернет-технологии, усиление конкуренции на рынке банковских услуг ...

Оценка ликвидности банка
При оценке состояния банковской ликвидности в разных странах используются различные показатели. Они могут быть директивными, обязательными для выполнения, и оценочными, рекомендуемыми для анализа финансового состояния банка. В целом показатели, по которым можно оценивать ликвидность банка исходя из ...

Инструменты управления лизинговыми платежами
Поскольку при заданной цене оборудования размер лизингового платежа зависит от величины коэффициента рассрочки, в котором «сконцентрированы» все основные условия лизинга. То имеет смысл остановиться на факторах, определяющих его размер. Очевидно, что с увеличением срока лизинга коэффициент рассрочк ...