Оценка добавленной стоимости и мультипликатора капитала

Материалы » Анализ деятельности Сберегательного банка России » Оценка добавленной стоимости и мультипликатора капитала

Страница 1

Добавленная стоимость является общим показателем эффективности управления активами и пассивами. Добавленная стоимость зависит от следующих факторов: от объема совокупного капитала, отношения прибыли на совокупный капитал и отношения расходов на привлеченный капитал.

Результаты расчета показателей добавленной стоимости и мультипликатора капитала представлены в таблицах 10 и 11.

Таблица 10. Расчет добавленной стоимости

Определение

Величина

01.01.09

01.04.09

01.07.09

01.10.09

Совокупный капитал (К) = С1,С8,С13

1 131 376 542

1 282 639 994

1 368 860 184

0

Процент прибыли к совокупному капиталу (н) =Е4 : (С1,С8,С13) или Е4:К

12,68%

-11,92%

1,08%

#ДЕЛ/0!

Норма процента на привлеченный капитал (к) =(Р2,Р9):(П20,С14)

2,04%

-1,37%

0,63%

#ДЕЛ/0!

Добавленная стоимость (ДС) =(н-к)*К

120 417 613

-135 397 967

6 171 496

#ДЕЛ/0!

Динамика совокупного капитала на протяжении 2009 года имела положительную тенденцию: на 01.01.09г. она составила 1 131 376 542 тыс. руб., на 01.07.09г. - 1 368 860 184 тыс. руб. Прибыльность капитала на протяжении всего исследуемого периода превышала норму процента на привлеченный капитал, вследствие чего величина добавленной стоимости на протяжении всего 2009 года положительная.

Следует отметить, что на 01.04.09г., на 01.07.09г. наблюдается снижение прибыльности капитала с 12,68% до 1,08%, а также снижение нормы процента на привлеченный капитал, что в конечном итоге привело к снижению уровня добавленной стоимости – снижению уровня управления капитала банка.

Мультипликатор капитала – это показатель возможности привлечения максимально допустимых объемов депозитов и выдачи кредитов или расширения цепи «депозит – ссуда» в расчете на одну денежную единицу капитала банка.

Таблица 11. Расчет мультипликационного эффекта капитала

Определение

Величина

 

01.01.09

01.04.09

01.07.09

Прибыль Е4

143 460 644

-152 930 556

158 235 480

Привлеченные средства П20

6 199 511 763

5 311 367 219

5 247 453 994

Операционные затраты (Р2,Р9)

247 600 582

- 167 765 518

79 386 046

Мультипликатор капитала Н3

21,644

14,072

14,245

Уровень процентной ставки по группе пассивов (П20) Q

0,040

-0,032

0,015

Активы (А1,А22,А25)

22 196 459 549

16 490 716 482

18 273 694 035

Экономическая рентабельность (ЭР) = (Е4,(Р2,Р9)):(А1,А22,А25)

0,018

-0,019

0,013

Результативность мультипликатора капитала (ЭР-Q)*Н3

-0,483

0,171

-0,030

Страницы: 1 2

Другие материалы:

Расходы кредитной организации и их направления
Расход — это использование (затраты) денежных средств на производственную (банковскую) и непроизводственную (небанковскую) деятельность. Группировка расходов банка осуществляется аналогично группировке доходов, для того чтобы можно было оценить финансовый результат и уровень прибыльности по каждому ...

Зарубежный опыт потребительского кредитования
После того как в течение 15 лет объем потребительских кредитов возрастал в среднем на 6,6% в год, в 2008г. наблюдалось замедление этих темпов: объем кредитов увеличился всего на 1,4%, составив 178,6 млрд. евро. Это замедление объяснялось общим ухудшением конъюнктуры как в национальной, так и в миро ...

Анализ состава и структуры привлеченных ресурсов физических лиц
Средства физических лиц на 01.01.2007 год занимали только 19% всего объема пассивов филиала, на 01.01.2008 г. они уже составляют 20% от ресурсной базы филиала №527 «Белжелдор» ОАО «АСБ Беларусбанк», увеличившись незначительно за год на 1 процентный пункт (Приложение Д, Приложение Е). Анализируя дин ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.hugebank.ru