Активные операции коммерческих банков

Материалы » Банки и банковская деятельность » Активные операции коммерческих банков

Страница 2

Материальные активы включают вложения в банковские помещения, мебель, оборудование.

С точки зрения доходности активы делятся на 3 группы[6]:

- доходные активы (вторичные резервы, кредиты, инвестиции);

- условно доходные (материальные активы могут приносить реальный доход в виде арендной платы, а также содействовать успешной работе банка);

- недоходные активы (первичные резервы).

Такой критерий качества, как рискованность означает потенциальную возможность потерь при их превращении в денежную форму. На степень риска банковских активов оказывает влияние множество факторов. В зависимости от степени риска активы банка подразделяются на несколько групп. Количество выделяемых групп, классификация активов по степени риска, уровень риска отдельных групп активов в различных странах может определяться по-разному.

В Российской банковской практике выделяют 5 групп риска (табл. 2.1.).

Группа

Коэффициент риска, %

Активы

1

0

· средства на корр. счёте, открытом в ЦБ РФ

· средства на резервном счёте в ЦБ РФ

· вложения в государственные долговые обязательства

· вложения в облигации внутреннего валютного займа

· средства, размещённые в Банке России на депозитном счёте

· касса и приравненные к ней средства

2

10

· ссуды, гарантированные Правительством РФ

· ссуды под залог государственных ценных бумаг РФ

· ссуды под залог драгметаллов в слитках

3

20

· вложения в долговые обязательства субъектов РФ и местных органов власти

· средства на корр. счетах у банков-нерезидентов

· ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти

4

70

· средства на счетах у банков-резидентов РФ в иностранной валюте

· средства на корр. счетах в рублях у банков-резидентов (ностро)

· собственные здания и сооружения за минусом, переданных в залог

· ценные бумаги для перепродажи

5

100

Все прочие активы кредитной организации (активные остатки по балансовым счетам)

Таблица 2.1. Группировка активов по степени риска (в российской банковской практике).

Управляя портфелем активов коммерческий банк может использовать один из следующих методов:

1) Метод общего фонда ("котловой" метод). Схема размещения активов:

Его сущность состоит в том, что денежные средства формируются из разных источников в общий Фонд, независимо от канала их поступления, а совокупные средства распределяются между активами банка в установленном порядке (кассовая наличность, вторичные резервы, ссуды, инвестиции, материальные активы). При распределении не имеет значения, из какого источника поступили деньги.

Данный метод прост, не содержит четких критериев для распределения ресурсов по категориям активов, что повышает риск несбалансированной ликвидности. Управление осуществляется на основе опыта и интуиции банковского персонала.

Модель распределения активов учитывает источники поступления средств, их специфику, нормы обязательных резервов ЦБ и скорость обращения ресурсов. Например, вклады до востребования по сравнению со срочными вкладами имеют более высокую скорость оборота и требуют более высокую норму первичных резервов, чем против срочных вкладов.

Требования ликвидности для срочных и сберегательных вкладов ниже, поэтому они могут использоваться формирование портфеля кредитов и инвестиций. Займы, как правило, используются для осуществления инвестиций и выдачи крупных, долгосрочных кредитов. Собственный капитал, наконец, используется на приобретение зданий, оборудования, а остаток – на инвестиции и кредиты, т.е. на увеличение доходов банка. Данный метод достаточно эффективен, хотя и у него имеются недостатки. Так, в частности, метод, акцентируя внимание на ликвидности резервов и возможном изъятии вкладов, меньше внимания уделяет возможности удовлетворять кредитные заявки клиентов. Кроме того, если активы и пассивы достигают значительных размеров, разнообразных по структуре, то он не может позволить с минимальными издержками сформировать портфель кредитов и инвестиций.

Страницы: 1 2 3

Другие материалы:

Оценка кредитоспособности по методике банка ЗАО " Интеза" и Сбербанка
Оценка кредитоспособности клиента основывается на основании финансового анализа и личном знании работником банка бизнеса данного клиента. Последнее предполагает постоянные контакты с клиентом: личное интервью с клиентом, регулярное посещение его предприятия [36, с.29]. В ходе личного интервью с рук ...

Понятие и структура фондового рынка
Фондовый рынок,рынок акций, облигаций и иных ценных бумаг — составная часть рынка капиталов; рынок торговли ценными бумагами, как допущенными к торгам на какой-либо бирже, так и торгуемыми вне биржи, т. е. на внебиржевом рынке, Фондовый рынок представляет собой абстрактное понятие, служащее для обо ...

Роль управления кредитными рисками на современном этапе
Кредитные риски банков являются наиболее значимыми с точки зрения потерь, понесенных банками в результате выполнения банковских операций. Концентрация кредитных рисков продолжается. Появляются новые факторы (глобализация экономики, интернет-технологии, усиление конкуренции на рынке банковских услуг ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.hugebank.ru