Требования к КБ по недопущению высокой концентрации рисков

Материалы » Банковские риски и пути их снижения » Требования к КБ по недопущению высокой концентрации рисков

Степень банковского риска учитывает высокий, средний и низкий риски в зависимости от расположения по шкале рисков. Степень банковского риска характеризуется вероятностью события, ведущего к потере банком средств от данной операции, и выражается в процентах. Активы банка делятся на пять групп, при этом отдельным категориям и группам активов присваиваются соответствующие поправочные коэффициенты (или проценты), отражающие степень риска их потери.

В 1-ю группу входят активы, свободные от риска; во 2-ю и 3-ю группы – активы с минимальными рисками; в 4-ю группу включены активы с повышенным риском; 5-ю группу составляют активы с максимальным риском. В настоящее время Национальный банк Таджикистана установил и контролирует выполнение следующих нормативов:[12]1. Минимальный уставной фонд;2. Достаточность капитала;3. Максимальный риск на одного заемщика;4. Коэффициент ликвидности;5. Резервные требования;6. Валютная позиция.А). Норматив достаточности капитала банков является прямо пропорциональным к общему капитала банка и обратно пропорционально к активам банка, взвешенные с учетом риска. Степень риска обычно приводятся в соответствующих нормативных документов Национального банка, которыми руководствуются коммерческие банки и другие кредитные учреждения.Б). Норматив ликвидности коммерческого банка. Под ликвидностью понимается способность банков обеспечить своевременное выполнение своих обязательств.В целях контроля за ликвидностью, банки должны составлять таблицу сравнения сроков активов и обязательств, причем для каждого актива (обязательства) берется наименьший срок, по истечении которого банк имеет право требовать исполнения обязательств дебиторов и корреспондентов (кредиторы и депозиторы банка имеют право требовать исполнения обязательств банком) Таким образом, в графу “до востребования” должна быть включена сумма следующих активов и обязательств.Активы:наличные денежные средства;быстрореализуемые активы.Обязательства:расчетные, текущие счета юридических лиц;средства государственного бюджета и государственных фондов;счета лоро;счета до востребования физических лиц;другие обязательства до востребования.Коэффициент текущей ликвидности (К2-1) - это отношение суммы ликвидных активов банка к сумме ее обязательств до востребования и на срок до 30 дней. К2-1 = (Лат/ОВт)х100%, Где, Лат- ликвидные активы, ОВт – обязательства банка до востребования сроком до 30 дней. Если банк имеет просроченные обязательства перед своими кредиторами и депозиторами, банк считается не выполнившим норматив ликвидности, независимо от выполнения им коэффициента текущей ликвидности.Минимально допустимое значение норматива К2-1 устанавливается в размере:С баланса на 01.04.98г. – 30%С баланса на 01.07.99г. – 50%С баланса на 01.01.2000г.-75%С баланса на 01.10.2002г.-35%В). Норматив ликвидности К2-2 определяется как соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка:К2-2 = (Лат/А*)х100%.Минимально допустимое значение норматива К2-2 устанавливается в размере:С баланса на 01.04.98г. – 20%С баланса на 01.01.99г. – 25%.Г). Норматив минимальных размеров обязательных резервов с 2003 года Национальным банком установлен в пределах 15% от всех депозитных обязательств физических и юридических лиц.Резервные активы состоят изa) средств на корсчете в Нацбанке в сомони за вычетом средств, перечисленных до выяснения, выделенных, но не доведенных до клиента централизованных кредитов;b) наличности в кассе банка в сомони и СКВ;c) средств на корсчете в Нацбанке в СКВ;d) золото в сумме не более 20% всех резервных активов;Существуют два способа размещения резервных требований:1. Размещение средств в резервных активах в течении отчетного месяца таким образом, чтобы среднемесячная сумма этих активов была не менее среднемесячной величины резервных требований, которые рассчитываются как 15% от среднего арифметического суммы депозитных обязательств в сомони и иностранной валюте, взятых за каждый рабочий день отчетного месяца.2. Депонирование средств в Нацбанке на счете 10309 и 10311 «Резервы КБ, размещаемые в НБТ» в национальной и в иностранной валютах соответственно до 8 числа каждого месяца, так, чтобы сумма остатков по указанным счетам была равна 15% от депозитных обязательств на первый рабочий день месяца. Сумма средств, подлежащих депонированию в СКВ рассчитывается банком на основе консолидированного баланса.Д). Минимальный размер уставного фонда устанавливается Правлением Национального Банка и по мере необходимости с учетом динамики роста ВВП и уровня инфляции коректируется.Минимальный размер уставного фонда в Республике Таджикистан в настоящее время составляет эквивалентную сумму на 10 млн. долларов США.Е). Максимальный размер риска на одного заемщика или группы связанных заемщиков (К3) устанавливается в процентах от собственных средств (капитала) банка. При определении размера риска на одного заемщика учитывается совокупная сумма кредитов, выданных банком данному заемщику или группе связанных заемщиков, а также гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией одному заемщику и рассчитывается по формуле: К3-1= (Крз/К)100%, где Крз – совокупная сумма требований банка по кредитам в национальной и иностранной валюте и суммы, не взысканные по банковским гарантиям, а также 100% забалансовых требований (гарантий, поручительств) банка в отношении данного заемщика (заемщиков), предусматривающих исполнение в денежной форме. Исключения следует делать для кредитов, выданных под залог золотых слитков, свободно конвертируемой валюты и схлжих видов залога, прямые суверенные гарантии, гарантии Национального банка или первоклассного международного банка также могут освободить кредиты от лимитов диверсификации. Минимально допустимое значение норматива К3-1 устанавливается в размере:С баланса на 01.04.98г. – 25%.З). Максимальный размер кредитных рисков (К3-2) устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и общего капитала банка:К3-2 = (SКр/К) и установленС баланса на 01.04.98г. – в 8 разС баланса на 01.07.98г. – в 6 разС баланса на 01.01.99г. – в 5 раз.И). Максимальный размер на одного заемщика-акционера (пайщика)(К4-1) и на своим инсайдерам (К4-3) банка рассчитываются по формуле: К4-1 = (Кра/К)х100%, гдеКра – совокупная сумма требований банка в отношении одного акционера (пайщика) банка; К4-2 = (Кри/К) 100%, гдеКри – совокупная сумма требований банка в отношении инспйдера банка и связанных с ним лиц.Их значение установлены: для К4-1 -С баланса на 01.04.98г. – 20%С баланса на 01.07.99г. – 15%С баланса на 01.01.2000г. – 10%Для К4-2 –С баланса на 01.04.98г. – 2%. Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что все нарастающая неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отразится на платежеспособности предприятий и спровоцирует дальнейший спад производства.

Другие материалы:

Зарубежная история
Форма взаимного страхования возникла как одна из самых ранних форм страхования, в основе которого заложена идея коллективной взаимопомощи. Первые общества взаимопомощи по данным историков возникли в Египте и Индии. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи их членам в несчастны ...

Организация торговли ценными бумагами, ее методы и механизм
В зависимости от степени развития фондового рынка, количества обращающихся ценных бумаг, поступающих заказов на покупку и продажу, числа участников торговых операций, динамики изменения цен. Различают два основных способа организации торговли ценными бумагами: простой и двойной аукционы (каждый из ...

Основные направления единой государственной кредитно-денежной политики на период 2013-2015гг.
Банк России в предстоящий трехлетний период сохранит преемственность реализуемых принципов денежно-кредитной политики. При формулировании принципов денежно-кредитной политики на среднесрочную перспективу, как и в предыдущие годы, фиксируется намерение ЦБ РФ сосредоточиться на снижении инфляции и ст ...